Die erste Steuererklärung mit ELSTER

ELSTER ist kostenlos und kommt direkt von der Steuerverwaltung. Am längsten dauert die Registrierung. Danach brauchst du für eine einfache Erklärung vor allem deine Lohnsteuerbescheinigung.

Stand November 2026 · Steuerjahr 2025 · Allgemeine Information, keine Steuerberatung

Was du vorher brauchst

  • deine steuerliche Identifikationsnummer, sie steht auf der Lohnsteuerbescheinigung
  • die Lohnsteuerbescheinigung vom Arbeitgeber oder Ausbildungsbetrieb
  • eine E-Mail-Adresse, auf die du Zugriff hast
  • Belege für Kosten, die du absetzen willst, etwa Fahrtstrecken, Rechnungen für Arbeitsmittel oder Lehrgangsgebühren

Das Mindestalter für Mein ELSTER beträgt 18 Jahre.1 Wer jünger ist, gibt auf Papier ab oder wartet. Bei freiwilliger Abgabe hast du dafür vier Jahre Zeit, siehe rückwirkende Steuererklärung.

Registrierung in vier Schritten

  1. Benutzerkonto anlegen. Auf elster.de „Benutzerkonto erstellen“ wählen, Kontotyp „Für eine Privatperson“. Als Login eignet sich für den Anfang die Zertifikatsdatei. Alternativen sind die App ElsterSecure oder der Personalausweis.
  2. Daten eingeben. Identifikationsnummer, Geburtsdatum und E-Mail-Adresse. Ein Tippfehler beim Geburtsdatum oder in der Mailadresse bricht die Registrierung später ab.1
  3. Identität bestätigen. Per Brief: Die Aktivierungs-ID kommt per E-Mail, der Aktivierungs-Code getrennt per Post an deine Meldeadresse. Online: mit der Ausweisfunktion des Personalausweises oder der Nect-App, dann entfällt der Brief.1
  4. Konto aktivieren. Über den Link in der E-Mail beide Codes eingeben, ein Passwort festlegen und die Zertifikatsdatei (Endung .pfx) herunterladen. Leg eine Kopie an einem zweiten Ort ab. Gehen Datei oder Passwort verloren, musst du den Zugang erneuern lassen.

Kommt keine Mail an, lohnt der Blick in den Spam-Ordner. ELSTER empfiehlt, die Absenderadresse portal@elster.de als vertrauenswürdig einzutragen.1

Welche ELSTER-Anwendung passt?

einfachELSTERplus führt mit Fragen durch die Erklärung statt mit Formularen. Es passt, wenn du in Deutschland wohnst, die Erklärung allein abgibst, als Arbeitnehmer Lohn bekommst und keine Angaben zu Kindern machst. Abgeben lassen sich damit die Steuerjahre 2023, 2024 und 2025. Werbungskosten, Ausbildungskosten, Homeoffice, Krankenversicherung und Spenden sind möglich.2 Für die meisten Azubis und Werkstudenten ist das der einfachste Weg.

MeinELSTER+ ist die App für Smartphone und Tablet. Die Funktion „Steuererklärung mit einem Klick“ macht für das Jahr 2025 in einfachen Fällen einen Vorschlag aus den vorhandenen Daten und Pauschalen, den du prüfst und bestätigst. Belege kannst du dort abfotografieren.3

Das klassische Formular unter „Formulare & Leistungen“ deckt alle Fälle ab, auch ältere Steuerjahre und die Feststellung eines Verlustvortrags. Es sieht aus wie der Papiervordruck, mit Erklärungen an jedem Feld.

Welche Anlagen Azubis und Studierende brauchen

Im klassischen Formular fügst du die Anlagen hinzu, die du brauchst. Für eine erste Erklärung reicht meist diese Auswahl:

  • Hauptvordruck mit persönlichen Angaben und Bankverbindung für die Erstattung
  • Anlage N für den Arbeitslohn und die Werbungskosten, also Fahrten, Arbeitsmittel, Ausbildungskosten im Betrieb oder im Zweitstudium
  • Anlage Vorsorgeaufwand für Kranken-, Pflege- und Rentenversicherung
  • Anlage Sonderausgaben, unter anderem für Kosten einer ersten Ausbildung oder eines Erststudiums außerhalb eines Arbeitsverhältnisses

Mit dem Belegabruf übernimmt ELSTER die Daten, die Arbeitgeber und Krankenkasse schon übermittelt haben. Dieser Service ist kostenlos.4 Dafür stimmst du dem Abruf deiner elektronischen Steuerdaten einmal zu.2 Prüf die übernommenen Werte trotzdem gegen deine Lohnsteuerbescheinigung.

Welche Kosten in die Anlage N gehören, steht ausführlich im Ratgeber Werbungskosten. Hattest du im Studium hohe Kosten und kaum Einkommen, lies vorher den Ratgeber Verlustvortrag.

Prüfen und absenden

Vor dem Absenden lässt du das Formular von ELSTER prüfen. Fehlende Pflichtangaben und unstimmige Werte zeigt es dann an. Nach dem Versand bekommst du ein Übertragungsprotokoll; heb es auf. Belege schickst du nur, wenn das Finanzamt sie anfordert.

Wer lieber mit geführten Fragen und mehr Erklärtexten arbeitet, findet im Vergleich der Steuerprogramme Alternativen. Die meisten kosten erst bei der Abgabe Geld.

Quellen

  1. ELSTER-Hilfe Registrierung (Mindestalter, Aktivierungsdaten, Identitätsprüfung): elster.de
  2. ELSTER, einfachELSTERplus: elster.de
  3. ELSTER, MeinELSTER+: elster.de
  4. ELSTER-Hilfe vorausgefüllte Steuererklärung: elster.de

Häufige Fragen

Ist ELSTER wirklich kostenlos?

Ja. Mein ELSTER, einfachELSTERplus, die App MeinELSTER+ und die vorausgefüllte Steuererklärung kosten nichts. Es ist das Angebot der Steuerverwaltung selbst.

Wie lange dauert die Registrierung bei ELSTER?

Mit der Identitätsprüfung per Brief musst du auf den Aktivierungs-Code per Post warten, ELSTER spricht von einigen Tagen. Mit der Online-Prüfung über den Personalausweis oder die Nect-App entfällt der Brief.

Kann ich ELSTER unter 18 nutzen?

Nein, das Mindestalter für Mein ELSTER beträgt 18 Jahre. Jüngere Azubis können auf Papier abgeben oder bis zum 18. Geburtstag warten, denn freiwillig geht das vier Jahre rückwirkend.

Wo trage ich als Studentin oder Student meine Krankenversicherung ein?

Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung gehören in die Anlage Vorsorgeaufwand. Hast du kein steuerpflichtiges Einkommen, wirken sie sich allerdings nicht aus und lassen sich auch nicht in spätere Jahre vortragen.

Hinweis: Diese Seite informiert allgemein über die Rechtslage zum angegebenen Stand. Sie ersetzt keine Steuerberatung und prüft keinen Einzelfall. Wir beantworten keine individuellen Steuerfragen. Steuerregeln ändern sich häufig; maßgeblich sind die Gesetze und die Angaben der Finanzverwaltung. Für deine persönliche Situation wende dich an eine Steuerberaterin, einen Steuerberater oder einen Lohnsteuerhilfeverein. Wir prüfen die Inhalte sorgfältig, übernehmen aber keine Gewähr für Vollständigkeit und Aktualität. Stand: November 2026, Steuerjahr 2025.